Информация Контрольно-счётной палаты городского округа Королёв Московской области о ходе исполнения бюджета городского округа Королёв Московской области за 9 месяцев 2024 года.

Оперативный (текущий) контроль исполнения решений о бюджете городского округа Королёв Московской области за 9 месяцев 2024 года осуществлён в соответствии с требованиями пункта 5 статьи 264² Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – Бюджетный

кодекс), пунктом 2 статьи 9 Федерального закона от 7 февраля 2011 г. № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счётных органов субъектов Российской Федерации и

муниципальных образований», статьи 6 Положения о Контрольно-счётной палате городского округа Королёв Московской области, Планом работы Контрольно-счётной палаты городского округа Королёв Московской области на 2024 год, распоряжением председателя Контрольно-счётной палаты городского округа Королёв Московской области от 9 октября 2024 г. № 68-э «О проведении экспертно-аналитического мероприятия».

Исполнение городского бюджета за 9 месяцев 2024 года производилось в рамках действующего законодательства на основании решения Совета депутатов городского округа Королёв Московской области от 20 декабря 2023 г. № 523/106 «О бюджете городского округа Королёв Московской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов». В утверждённые показатели бюджета городского округа Королёв Московской области за 9 месяцев 2024 года изменения вносились 3 раза на основании решений Совета депутатов городского округа Королёв Московской области от 28 февраля 2024 г. № 556/110, от 5 июня 2024 г. № 578/113 и от 4 сентября 2024 г. № 604/117.

В результате изменений основные характеристики бюджета городского округа Королёв на 2024 год составили:

- общий объём доходов бюджета – 12 184 066,7 тыс. рублей, в том числе объём межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 6 440 424,3 тыс. рублей;

- общий объём расходов бюджета – 12 480 323,2 тыс. рублей;

- дефицит бюджета – 296 256,5 тыс. рублей.

Согласно Отчёту об исполнении бюджета городского округа Королёв на 01 октября 2024 года (ф. 0503117) плановые назначения бюджета составляют: по доходам – 12 184 066,7 тыс. рублей, по расходам – 12 476 944,7 тыс. рублей.

Исполнение бюджета городского округа Королёв за 9 месяцев 2024 года составило: по доходам – 8 224 603,7 тыс. рублей (67,5 %), по расходам – 7 774 330,9 тыс. рублей (63,9 %); профицит – 450 272,8 тыс. рублей. Бюджет городского округа Королёв за 9 месяцев 2024 года исполнен с профицитом в объёме 450 272,8 тыс. рублей, при утверждённом годовом дефиците в объёме 296 256,5 тыс. рублей. За аналогичный период 2023 года исполнен с профицитом в объёме 605 241,8 тыс. рублей, при запланированном дефиците бюджета в сумме 220 366,8 тыс. рублей.

По состоянию на 1 октября 2024 года сводная бюджетная роспись утверждена Финансово-казначейским управлением города Королёва Московской области в объёме 12 476 944,7 тыс. рублей, что больше первоначально утверждённого бюджета на 666 576,4 тыс. рублей (5,6 %).

Годовые плановые показатели доходов в Отчёте об исполнении бюджета городского округа Королёв на 1 октября 2024 года (ф. 0503117) соответствуют плановым показателям доходов, утверждённым решением Совета депутатов городского округа Королёв от 4 сентября 2024 г. № 604/117 «О внесении изменений в решение Совета депутатов городского округа Королёв Московской области от 20 декабря 2023 г. № 523/106 «О бюджете городского округа Королёв Московской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов».

Годовые плановые показатели расходов, отражённые в Отчёте об исполнении бюджета городского округа Королёв на 1 октября 2024 года (ф. 0503117), соответствуют показателям сводной бюджетной росписи с учётом изменений на 1 октября 2024 года.

Согласно показателям Отчёта об исполнении бюджета городского округа Королёв на 1 октября 2024 года (ф. 0503117) в доходную часть бюджета поступили средства в общей сумме 8 224 603,7 тыс. рублей, что составляет 67,5 процента утверждённых годовых плановых бюджетных назначений.

За 9 месяцев 2024 года поступления налоговых и неналоговых доходов составили 3 983 141,5 тыс. рублей, или 68,8 процента плановых годовых показателей; объём безвозмездных поступлений составил 4 241 462,2 тыс. рублей, или 66,3 процента плановых годовых показателей.

В общей сумме доходов удельный вес налоговых и неналоговых доходов за 9 месяцев 2024 года составил 48,4 процента, безвозмездных поступлений – 51,6 процента.

За 9 месяцев 2024 года поступления по группе «Налоговые и неналоговые доходы» составили 3 983 141,5 тыс. рублей, что составило 68,8 процента плановых показателей утверждённого бюджета, за аналогичный период 2023 года – 65,8 процента.

Налоговые доходы за 9 месяцев 2024 года поступили в сумме 3 688 460,3 тыс. рублей (67,9 %), рост относительно аналогичного периода 2023 года составил 538 732,1 тыс. рублей (17,1 %). Доля налоговых доходов в доходной части бюджета городского округа Королёв составляет 44,8 процента.

Неналоговые доходы за 9 месяцев 2024 года поступили в сумме 294 681,2 тыс. рублей, или 82,4 процента плановых назначений, рост поступлений по сравнению с соответствующим периодом 2023 года составил 65 816,0 тыс. рублей (28,8 %). Неналоговые доходы составляют 7,4 процента объёма собственных доходов бюджета (за 9 месяцев 2023 года – 6,8 процента).

Общий объём безвозмездных поступлений в бюджет городского округа Королёв Московской области за 9 месяцев 2024 года составил 4 241 462,2 тыс. рублей, или 66,3 процента годового объёма уточнённых безвозмездных поступлений. По сравнению с аналогичным периодом 2023 года объём безвозмездных поступлений сократился на - 966 510,9 тыс. рублей, или на - 18,6 процента.

В представленных главными администраторами Отчётах об исполнении бюджета на 1 октября 2024 года (ф. 0503127), общая сумма плановых показателей по расходам на 2024 год составляет 12 476 944,7 тыс. рублей, исполнение по расходам составляет 7 774 330,9 тыс. рублей, что соответствует как показателям, указанным в сводной бюджетной росписи расходов городского округа Королёв по состоянию на 1 октября 2024 года, так и показателям, указанным в Отчёте об исполнении бюджета городского округа Королёв на 1 октября 2024 года (ф. 0503117).

Плановые показатели расходов, указанные в Отчёте на 1 октября 2024 года (ф. 0503117), соответствуют показателям Сводной бюджетной росписи. При этом плановые показатели расходов, утвержденные Сводной бюджетной росписью, изменились с увеличением на 666 576,4 тыс. рублей (5,6 %) к плановым показателям, утвержденным решением Совета депутатов от 20 декабря 2023 г. № 523/106 «О бюджете городского округа Королёв Московской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов».

Наибольшую долю (58,0 %) в общем объеме расходов бюджета городского округа Королёв составляют расходы по разделу «Образование». Доля расходов по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» составляет 16,4 процента, по разделу «Общегосударственные вопросы› – 8,6 процента, по разделу «Физическая культура и спорт» – 4,9 процента, по разделу «Национальная экономика» – 4,5 процента, по разделу «Культура, кинематография› – 4,2 процента, по разделу «Социальная политика» – 2,4 процента. По остальным разделам бюджетной классификации удельный вес расходов составляет менее 1,0 процента.

Ведомственная структура исполнения бюджета городского округа Королёв за 9 месяцев 2024 года характеризуется следующими данными.

В Финансово-казначейском управлении Администрации города Королёв: исполнение расходов составило 33 090,6 тыс. рублей, или 27,8 процента сводной бюджетной росписи, за аналогичный период 2023 года – 45,6 процента.

В Комитете образования Администрации городского округа Королёв: исполнение расходов составило 3 652 406,4 тыс. рублей, или 65,9 процента сводной бюджетной росписи, за аналогичный период 2023 года – 66,7 процента.

В Комитете по культуре Администрации городского округа Королёв: исполнение расходов составило 495 216,7 тыс. рублей, или 63,4 процента сводной бюджетной росписи, за аналогичный период 2023 года – 67,9 процента.

В Комитете по физической культуре, спорту и туризму Администрации городского округа Королёв: исполнение расходов составило 285 765,4 тыс. рублей, или 66,6 процента сводной бюджетной росписи, за аналогичный период 2023 года – 65,3 процента.

В Администрации городского округа Королёв: исполнение расходов составило 3 123 415,2 тыс. рублей, или 58,5 процента сводной бюджетной росписи, за аналогичный период 2023 года – 58,0 процентов.

В Совете депутатов городского округа Королёв: исполнение расходов составило 5 365,4 тыс. рублей, или 84,1 процента сводной бюджетной росписи, за аналогичный период 2023 года – 66,7 процента.

В Контрольно-счётной палате городского округа Королёв: исполнение расходов составило 6 210,1 тыс. рублей, или 63,3 процента сводной бюджетной росписи, за аналогичный период 2023 года – 61,8 процента.

В Комитете имущественных отношений Администрации городского округа Королёв: исполнение расходов составило 172 861,0 тыс. рублей, или 69,1 процента сводной бюджетной росписи, за аналогичный период 2023 года – 84,6 процента.

По состоянию на 1 октября 2024 года исполнены расходы, предусмотренные сводной бюджетной росписью, ниже среднего уровня исполнения (42,1 %) следующими главными распорядителями бюджетных средств: Финансово-казначейским управлением (6,5 %), Администрацией (35,7 %), Комитетом по культуре (39,5 %), Контрольно-счётной палатой (39,4 %), Комитетом имущественных отношений (39,8 %).

За 9 месяцев 2024 года основной объём исполненных расходов (97,3 %) приходится на четырёх главных распорядителей бюджетных средств: Комитет образования (47,0 %); Администрацию городского округа Королёв (40,2 %), Комитет по культуре (6,4 %); Комитет по физической культуре, спорту и туризму (3,7 %). На других главных распорядителей бюджетных средств приходится 2,7 % исполненных расходов: Финансово-казначейское управление (0,4 %), Комитет имущественных отношений (2,2 %), Контрольно-счётную палату (>0,1 %), Совет депутатов (>0,1 %).

По состоянию на 1 октября 2024 года общий объём расходов бюджета городского округа Королёв, предусмотренный на финансирование 18 муниципальных программ, составил 12 198 774,6 тыс. рублей (97,8 процента общего объёма расходов), на непрограммные направления деятельности – 278 170,1 тыс. рублей (2,2 процента общего объёма расходов).

Исполнение городского бюджета по расходам, предусмотренным на реализацию муниципальных программ, составило 7 606 298,9 тыс. рублей, или 97,8 процента общей суммы расходов, по непрограммным направлениям деятельности исполнение расходов составило 168 032,0 тыс. рублей,
или 2,2 процента.

По состоянию на 1 октября 2024 года объём муниципального долга составил 464 000,0 тыс. рублей.

Расходы на обслуживание муниципального долга за 9 месяцев 2024 года не осуществлялись.